对商业银行的理解范文篇1

【摘要】商业银行风险管理是指商业银行通过风险分析、风险预测、风险控制等方法,预测、回避、排除或者转移经营中的风险,从而减少或避免经济损失,保证经营资金乃至金融体系的安全。我国商业银行普遍存在风险管理机制缺失问题,如何从根本上防范和化解经营管理风险,建立一个健康和可持续发展的银行风险管理体系,是当前和今后一个时期金融改革和发展的关键。

【关键词】商业银行风险管理

一、我国商业银行经营中面临的主要风险

1.资本风险,即商业银行的资本金不能抵补各项损失和支付到期负债的可能性。资本数量的多少直接反映了商业银行信誉好坏高低的重要标志,也是衡量商业银行经济实力的一项主要标志。银监会的《商业银行资本充足率管理办法》表明在今后几年中,各商业银行资本充足率不得低于8%。但是,目前国有商业银行的资本充足率均低于“巴塞尔协议”规定的8%的国际最低标准,而目前银行的资产增长速度远高于其资本增长速度,资本充足率还将进一步下降。我国国有商业银行的资本补充渠道十分缺乏,如果达不到这个国际性的要求,这将必然加大我国商业银行的风险,必然影响到与外资银行的竞争能力。

2.信用风险,即获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿意遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失,造成逾期、呆滞、呆账等贷款风险。目前,我国商业银行的主要客户特别是一些中小信用不良,存在着大量的逃废银行债务的情况,这在一定程度上导致了我国商业银行资产质量普遍较差,不良资产比率始终处于一个较高水平。大量不良资产的产生和存在使得我国商业银行的风险资本加大成为了国有商业银行面临的最大金融风险。资本金的质量与数量是国有商业银行信用的最有力的保证。我国国有商业银行大量不良信贷资产的存在严重降低了国有商业银行的资本金质量。使原本就自有资本不足的状况更是雪上加霜,这已经成为制约我国商业银行改革和发展的最大障碍。

3.市场风险,即金融机构面临在市场经营中的风险,在国际金融机构混业经营的大环境下,我国金融机构仍实行分业经营。由于金融混业经营业务日趋综合化,国有独资商业银行通过等方式进行保险、证券等业务的交叉。由于它们既是金融市场活动的主体又是参与者,国有商业银行就不可避免的面临着金融市场里存在的风险。缺乏来自外部的监管部门有效监管和规范经营控制风险的有效的内部控制机制,商业银行将面临着潜在的风险。另外,投资市场运营不成熟以及相关的立法的滞后造成金融市场秩序混乱。投资市场的参与者主体企业缺乏有效的信用评级体制,从而危机到银行信贷资金的安全。这些都大大增加了国有商业银行的市场风险。

4.内部管理风险,即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。产权不明晰造成的国有金融资产的所有者缺位使得国有银行在经营管理上缺乏有效的风险控制机制,从而加大了银行的内部管理风险。有效的公司治理结构是银行建立有效的内部控制机构的基础。但是我国国有商业银行的总分行制的经营管理体制降低了资产质量的责任,给总行的统一管理、调度、核算带来了层层阻隔,产生了许多方面的经营风险。尤其是由于银行“内部人”利益等原因造成的金融欺诈和盗窃案件,使银行资金遭受损失的风险进一步加大。

二、化解金融风险的途径

1.加快产品研发,进行金融创新。利率市场化的主要意义之一还在于促进金融创新,所有的经济主体都会受到创新带来的利好。利率市场化后,银行不仅可以根据存款的期限不同确定不同的利率,更可以根据存贷款的金额不同把利率分成不同的档次。另外,远期利率协议、利率期权、利率互换等交易品种都将会推出。

2.改善商业银行的公司治理结构。从整体上对全行经营管理风险的控制和管理,构建以风险管理委员会为核心的全行经营风险管理体系,有助于对全行经营风险实行有序、规范的动态管理,完善事前、事中、事后三个风险防范环节的权限控制、整体运作和信息支持。按照现代企业制度的要求,积极推进我国商业银行的股份制度改造或完善。通过改善,力求建立决策、执行和监督分离的相互控股的公司治理结构,为银行对风险控制奠定了坚实的组织基础,解决所有权缺位,产权不明,制衡机制失效等问题。同时,按照业务需要调整分支机构的设置,建立经济、高效的分支机构网络,解决内部控制结构重叠,控制效力低下,控制成本高等问题。

3.加强对商业银行的监督管理。为加强对商业银行的监督管理,保障金融安全,需要立法机关和相关的监管部门共同努力。在立法过程中,应进一步加强规划性、系统性、针对性和可操作性,切实提高立法质量。银行监管机构应当要求银行建立有效的风险控制系统,以及时识别、度量、监督和控制风险的发生。监管者应对银行与风险相关的战略、政策、程序和做法直接或间接地进行定期的独立评价,还要监督检查商业银行是否建立了完善的风险管理组织体系,是否按要求对相关信息进行了披露以及风险管理部门是否履行了风险监管职责等。

对商业银行的理解范文篇2

【关键词】商业银行管理审计策略

一、引言

在金融业迅速发展的时期，商业银行要想更好地提高自己的业务量，就必须要适时地做出改革，提高相关金融业务的创新，来吸引更多的客户，同时还要进行商业银行的管理审计工作的改革，促进商业银行的发展。但是在商业银行进行管理审计的时候，出现了一系列的问题，例如，管理审计人才的问题、管理审计风险防范的问题以及管理审计创新的问题等等，这些问题的存在将会严重制约商业银行的长期发展。因此在这样的发展背景下，商业银行必须要改善目前的基本管理审计的发展现状，然后进一步推进业务转型发展。因此，本文将主要从进行商业银行管理审计分析的重要性、商业银行管理审计中存在的问题以及商业银行管理审计策略等三个主要方面进行分析，促进商业银行的管理审计工作的进一步发展。

二、进行商业银行管理审计分析的重要性

进行商业银行管理审计分析，不仅仅对于商业银行的发展具有重要的作用，而且对于整个金融业的发展而言，同样具有积极的作用。因为对于商业银行来说，开展相关的银行财务审计工作，可以调高银行审计工作的基本效率，推动商业银行发展；除此之外，进行商业银行管理审计分析的研究，可以针对目前银行审计工作的问题进行分析，然后根据这些问题提出科学的解决策略，推进商业银行金融业务的发展。

三、商业银行管理审计中存在的问题

（一）商业银行管理审计缺乏专业的审计人员合理配置

对于部分商业银行而言，尤其是位于一些经济不发达地区的商业银行来说，他们在进行内部财务管理审计的时候，并没有十分专业的审计人员。而这些审计人员的不专业，往往会对银行的审计工作造成严重的影响，甚至还会对银行的财务管理造成严重的损失。因此，面对部分商业银行在审计人员的安排和配置方面的不合理的问题，必须要进行合理地解决。

（二）商业银行管理审计缺乏相应的风险防范

在进行银行审计工作的时候，如果没有遵循一定的风险防范机制，那么同样也会出现一些问题，严重影响商业银行的正常运行。尤其是很多商业银行的管理人员缺乏必要的风险管理意识，这就使得很多风险管理部门在风险管理机制上存在较大的问题，进一步弱化了商业银行资金审计管理。所以，商业银行管理审计缺乏相应的风险防范的现状，需要采取措施进行解决和处理。

（三）商业银行管理审计工作缺乏创新性

商业银行审计工作，还需要结合时代的发展，进行一定的改革与创新。尤其是随着互联网技术的发展，银行的审计管理工作同样需要借助互联网技术，来实现进一步的发展和改进。但是对于目前的银行审计管理工作而言，由于对互联系统的设置以及管理不到位，所以导致了银行审计管理工作的缺乏创新性的问题，并且这不利于银行的审计工作与社会发展接轨。因此，面对商业银行管理审计工作缺乏创新性的问题，需要采取合理的解决措施进行处理。

（四）商业银行管理审计系统不完善

对于商业银行来说，审计系统的发展和完善同样对银行的审计管理工作有着至关关重要的影响。因为银行审计管理系统的不完善，就非常有可能造成银行工作的失误，或者是一些审计的纰漏，这些对于银行审计管理工作而言，是非常不利的，并且还会严重影响商业银行的管理审计问题。因此，面对商业银行管理审计系统不完善的现状，需要进行科学的分析和处理。

四、商业银行管理审计策略

（一）优化商业银行管理审计人员的专业配置

为了推进商业银行的管理审计工作的发展，就必须要优化商业银行管理审计人员的专业配置。首先，对于银行审计管理人员来说，必须要进行相关的职业技能培训以及银行业务管理培训，提高这些银行审计人员的基本工作素质；之后，银行就要对这些人员进行一个合理的审计工作安排，保证商业银行管理审计人员的优化配置，提高银行审计管理工作的发展效率。通过银行审计人员基本工作素质的提升以及合理的岗位安排，就可以推进银行审计工作的科学发展。

（二）建立完善的商业银行管理审计风险防范机制

商业银行在开展审计工作时，必须要建立完善的审计风险防范制度。首先，要建立相关的工作监督约束机制，通过建立风险防范机制来约束工作人员的工作行为，提高工作人员的工作效率，减少工作问题的出现。除此之外，还要建立和完善审计风险防范机制。通过对各种金融风险进行一定的规范和处理，来提高银行业的发展和进步，减少审计问题的出现。

（三）促进商业银行管理审计工作的创新发展

审计工作不仅仅需要银行审计人员的专业素质，还需要通过审计工作的创新发展，来推动审计的改革。尤其是随着互联网金融业务的发展，银行的审计工作也需要随之做出改变，提高互联网背景下的银行审计工作的进步和发展，只有这样才能提高银行的经济效益。所以，为了实现银行审计工作的科学发展，就必须要促进商业银行管理审计该工作的创新发展。

（四）完善商业银行管理审计系统

在电子科技的发展背景下，银行的审计管理系统需要进行定时的更新处理，通过不断更新审计工作的相关设备，来减轻审计人员的工作负担，从而更好地提高银行审计工作的基本效率，推进审计系统的升级与创新，促进银行审计工作的科学进行。

五、结语

通过本文的进一步研究发现，在我国商业银行管理审计的发展中，部分商业银行并没有对自己的管理审计过程，进行一个明确的规划和安排，导致商业银行的管理审计很难有十分明确地效果。因此本文针对这些问题，进行了具体的分析并提出了科学的解决策略，希望可以更好地促进现代商业银行管理审计的发展与改革，促进商业银行经济效益的进一步提高，改变不合理的经营现状。

参考文献

[1]范贝蕾.我国商业银行金融管理审计现状及创新展望[J].商业经济，2014，（01）：34-40.

[2]许鹏远.现阶段我国上市商业银行金融管理审计研究[D].安徽大学，2014，01（05）：23-27.

对商业银行的理解范文篇3

关键词：私人银行商业银行SWOT建议

一、私人银行业务概述

对于私人银行（PrivateBanking）的定义，目前尚未有统一的定论，不同的学者对此有着不同的解释。Wikpeida百科全书中认为，私人银行一方面是指商业银行向高端客户提供的高级理财服务，另一方面是指向高端客户提供支票、储蓄、贷款等业务的机构。现代私人银行业务与传统上的私人银行业务在其中心上有所改变，以财富管理为核心业务的特征越来越突出。私人银行业务一直将财富管理等收费金融服务作为可持续发展的战略重点。

二、我国私人银行业务的SWOT分析

（1）我国商业银行开展私人银行业务的优势（Strongth）

1营业网点密集。我国商业银行的分支机构遍布全国各大中小城市，具有十分良好的市场延伸深度与广度、上下一体的清算体系、广阔的信息普及率等，容易满足消费者的购买需求，能够造就我国商业银行庞大的市场和优秀稳定的客户资源。庞大的机构布局和网点资源优势是外资银行在短时间内无法与之相比的。

2文化价值观的亲密贴近。私人银行业务对于商业银行来说，个性化和区域化的业务对于商业银行来说是最有价值的地方，如果商业银行与客户的文化和价值观更加的接近，那么就可以更好地把握每位客户的理财偏好、需求以及特点。这对国内商业银行对国内市场的熟悉程度和对本土客户文化的理解有着相当大的优势。

3客户基础非常雄厚。我国商业银行从很早就与国内各行业简建立了深层次的合作关系，拥有着市场上长期培育的大量优质客户资源。掌握着各行各业的高层客户资源。雄厚的客户基础与丰富的客户资源将为我国商业银行的私人银行业务发展提供了便利。

（2）我国商业银行开展私人银行业务的劣势（Weaknes）

1高素质的专业人才短缺。私人银行业务的客户经理应该在公司银行、投资银行、个人银行等领域上有着多年的工作经验以及丰富的实战经验，熟悉金融市场和金融衍生产品、对资本市场运作的规则有着一定了解。然而我国商业银行目前大多客户经理都是对公业务或储蓄业务的转岗人员，由于从业经历、知识水平以及对市场整体状况不甚了解、投资能力不高等问题的存在，使得他们难以让人信服。

2产品的竞争力不足。私人银行业务必须为客户提供多元化的金融产品，而目前我国商业银行只能提供银行类的金融服务，产品创新能力显得较为单一。与国外丰富的个性化金融产品相比，我国商业银行的私人银行产品竞争力略显不足。

（3）我国商业银行开展私人银行业务的威胁（Threat）

1外汇管制仍较严格。我国实行较为严格的外汇管制政策，使得国内缺乏相对完善的对冲产品市场，无法将客户的资产在全球范围内进行配置，实现风险的分散和对冲。

2来自外资银行的竞争压力。目前我国商业银行客户回流的现象逐渐显现，外资银行在人才和品牌等方面存在着相对较大的优势，从长远来看，外资银行将会持续的保持着高竞争压力态势。

3高端客户的认可度不高。虽然一部分高端客户已经可以理解并且能够接受私人银行的服务于理念，但由于我国大多数富人是企业家出身，对金融行业了解不深，部分教育水平低的富豪甚至无法接受这些产品，导致他们对私人银行的接受度与认可度并不高。

（4）我国商业银行开展私人银行业务的机会（Opportunity）

1私人银行服务逐渐在各个城市开展。目前我国私人银行业务发展的特点正是从中心城市向卫星城市辐射，这为我国私人银行业务的开展提供了肥沃的土壤。

2富裕人群数量的激增。中国经济在经过这30年来的持续高速发展，使得社会富裕人数剧增，一些高端客户有了个人投资多元化、财富管理专业化的需求，这为我国商业银行私人银行业务提供了巨大的市场需求和发展机遇。

三、SWOT分析结论

根据以上分析，可以列出SWOT矩阵，并对其不同方面提出不同的发展对策