邮政银行的理财保险范文篇1

论文摘要:2006年5月,检查组对天津市部分邮政储蓄机构的内控状况､现金管理等方面进行了专项检查,并对天津市邮政储蓄机构的经营状况进行了调查研究｡本文就邮储在机构､人员､内部管理等方面存在的诸多问题进行分析并提出防范风险特别是操作风险的政策建议｡

一､天津市邮政储蓄机构的基本情况

(一)业务开展情况

1.储蓄基本情况｡2006年9月末,全市邮政储蓄存款余额达267.06亿元,较年初新增储蓄有款31.92亿元,年增长率为13.57%;较去年同期新增储蓄余额57.77亿元,增长率为27.6%｡其中,定期储蓄存款224亿元,占储蓄余额的84.07%;活期储蓄存款42.2亿元,占储蓄余额的15.83%;定活两便储蓄存款0.09亿元,通知存款0.1亿元｡2006年9月末,邮储存款余额市场占有率为9.76%,存款余额居全市第5位｡

2.中间业务情况｡目前,天津市邮政储蓄机构开办的中间业务有代收代付(工资､代收电信资费､养老金､失业保险金､代收水费电费等)､保险､国债和基金等业务｡截至2006年9月末,中间业务收入0.57亿元,占邮储业务收入16.17%｡其中保险业务量9.31亿元,保险业务收入0.375亿元,占中间业务收入的66.31%,市场占有率达到38.63%｡目前,已与全市9家寿险公司､3家财险公司建立了合作关系,的险种主要有寿险､家财险和意外险､机动车辆险等｡

(二)机构设置情况

天津邮政储汇局成立于1989年12月份,隶属天津市邮政局,目前设置综合办公室､市场部､信贷业务部､储汇业务部､会计核算部､稽查安保部､保险业务部､清算中心､储蓄卡部等部门｡

目前,天津市邮政储蓄网点361个,其中市内六区邮政储蓄网点155处｡共拥有自动柜员机(atm)176台,其中市内六区106台,塘沽区15台,大港区14台｡

(三)人员情况

2006年9月末,天津市邮政储蓄从业人员2076人,其中正式职工696人,占33.53%;具有大专以上学历人员232人,占11.18%｡

二､当前邮政储蓄存在的主要问题

(一)机构设置和人员素质制约邮政储蓄业务的发展

其一,天津市邮政储汇局为天津市邮政局所辖二级单位,各区县储汇分局为各区县邮政局的业务部门,因此各区县储汇分局与市储汇局并没有行政隶属关系;其二,邮政储蓄独立于邮政局,天津市邮政储汇局作为专业局负责对各区县邮政局的储汇业务经营进行发展筹划､业务指导､业务管理和监督检查;其三,邮政储蓄机构的人事管辖权集中于邮政局,市储汇局对各区县储汇分局并不具备人员管理的权利｡这种业务与机构､人员相分离的管理模式,严重制约了邮政储蓄的发展｡

目前,邮政储蓄从业人员中只有1/3为正式职工,从业队伍缺乏稳定性;大专以上学历人员仅占11.18%,学历层次较低,素质不强,业务水平不高,缺乏金融业务经验及专业化管理能力,难以提供令用户满意的多元化金融服务｡

邮政储蓄这种特殊的管理模式,使监管部门无法对邮储的业务和管理人员进行有效的监管,大大削弱了执法力度,监管措施难以落实到位｡

(二)财务管理模式使现场检查难以延伸

邮政储蓄机构作为邮政局的下属机构,其邮储业务收入按季统一上划天津市邮政局｡天津市邮政储汇局作为报账单位,其财务核算完全由天津市邮政局帐务中心负责｡邮政储蓄没有独立的财务核算体系和行政管理机构,无法全面掌握财务收支情况,无从进行成本核算,制约了邮政储蓄业务的发展｡

在这种财务管理模式下,银行业监管机构无权对邮政部门的账务进行检查,也就使邮政储蓄机构的财务收支完全游离于监管范畴之外,使现场检查难以延伸,为监管工作带来极大的困难｡

(三)操作风险是邮政储蓄面临的最大风险

银行业操作风险是指由于银行内部程序､人员､系统不充足或运行失当,以及因为外部事件的冲击等原因导致直接或间接损失的可能性｡通过对天津市邮政储蓄机构的日常监管､现金业务管理及内部控制状况现场检查发现,邮储机构在现金业务､大额交易､网点管理等方面存在诸多操作风险隐患｡如单人进出库房､不严格执行存款实名制､柜员交接时不对现金进行请点等严重违规现象｡这些问题的发生源于邮储业务操作流程不完善､内控制度缺失和业务人员有章不循,若不及时进行整改,将极易造成操作风险,不利于防范案件和保证储蓄资金安全｡

三､政策建议

(一)积极推进邮政储蓄改革进程

目前,

(二)建立健全操作规程,完善风险管理机制

一是要建立健全各项业务的操作规程,科学制定财务管理､业务监督､业绩考核等一系列相关制度和办法,对重要岗位和敏感环节,应制定详细的操作规程和监督管理办法,加强事后监督,有效落实责任追究制度｡要组织相关人员对已不适应当前发展和基层实际管理情况的内控制度进行修订,为无章可循的业务环节制定操作规程;二是建立风险管理机制,设置相应的风险管理机构,制定风险管理的制度和办法,不断提高对各项业务风险的识别和防范水平,为业务的全面开展奠定坚实的基础｡

(三)引进和培养精通金融业务的专业人才

改革与发展,人才是关键｡首先,应大力引进金融和财务会计专业人才,充实从业人员队伍,为改革和发展奠定基础;其次,借鉴商业银行的先进经验,切实加强在岗职工培训,提高从业人员业务水平;再次,建立一套完善的激励约束机制,从物质和精神两方面给职工以提高专业水准的动力和压力｡通过上述措施营造聚才､育才和有利于优秀人才脱颖而出的用人机制,做到人尽其才,才尽其用,满足邮政储蓄业务发展对人才的需求｡

邮政银行的理财保险范文

1990年1月，国有独资的德国邮政银行成立，其吸收的存款不能用于放贷，只能用于购买国债;业务经营范围限于专门从事储蓄、社会保险、事故保险、住宅金融及金融中介服务等，属于“准银行”。邮政银行的营业窗口仍设在邮局，邮银双方共同使用邮政设施。邮政公司有近40%的业务是邮政银行的业务，双方分担成本费用、各享收益。但是，由于公司和银行之间已完全独立且无股权关系，特别是在改革立法上没有明确规定邮政银行必须使用邮政网点，双方在经营上产生不少摩擦和矛盾。双方在网点设施改造、人员配置和培训等问题上产生过严重分歧；邮政银行曾一度在一些地方脱离邮政自设营业网点。

二、股份制改造获银行牌照

1994年9月，德国制定了邮政体制二次改革法案，重点是对邮政银行等三家企业实施股份制改造。股份制改造明确了邮政银行对其资产运作经营管理的权限和职能，也明确了它与政府在资产所有权和经营管理上的关系。从1995年1月1日起，邮政银行改为股份制，政府持股82.5%，邮政公司持股17.5%。同时邮政银行正式获得监管部门颁发的银行牌照，成为全功能银行。此时的邮政银行开始办理贷款业务，监管部门取消了对邮政银行的业务范围限制和地域扩张限制。

三、完善股份制为上市公司

1999年1月1日，德国政府将持有的邮政银行的股份全部出让给邮政公司。至此，邮政公司拥有邮政银行100%的股份，邮政公司与邮政银行成为全资的母子公司关系，二者在网点使用上的矛盾得到了根本解决。2004年，邮政银行的股票成功上市，邮政公司持有邮政银行51%的股权，公众持股33%，其余16%是邮政公司的可转换债。

四、公司治理结构

德国邮政银行的最高机构是监事会，其次是管理委员会。在管理委员会下设战略规划、投资决策、企业联络和内部审计四个专门委员会。邮政银行总部设私人客户部、信息技术中心、财务部、信贷部、金融市场部、零售网络部、资源部七个大部门，其下设若干个小部门。邮政银行还有清算公司、保险公司、理财咨询公司等11个子公司。

五、与邮政网点的关系

德国法律规定，城区每隔500米、乡村每隔5公里必须有1个邮政网点，同时规定每个邮政网点必须办理邮政银行业务而不得其他银行业务，从而规范了邮政银行与邮政公司的网点关系。

1999年以前，德国邮政银行曾有过少量自己的营业网点，并有部分银行人员在邮政网点工作。2005年，所有营业网点和网点工作人员划归邮政公司，邮政负责网点设施的投资和维护，并向银行收取费用。2006年初，邮政银行从邮政公司收购了850个规模较大的网点直接控制经营，并把过去银行支付费的变动成本转为维护网点设施的固定成本。这850个网点被邮政银行收购后，再反过来邮政业务，向邮政收取费。邮政公司其余的8200个营业网点仍邮政银行业务。

邮政银行的理财保险范文

一、邮储银行信贷基本情况

2007年6月22日，邮储银行第一个小额贷款营业部在河南省新乡市长垣县魏庄镇揭牌成立，这标志着其小额信贷业务在全国的试点工作正式启动，也拉开了邮储银行正式进军信贷业务的序幕。2008年5月20日，邮储银行在北京试点开办个人二手房信贷，6月2日，邮储银行信用卡系统上线，邮储银行第一张信用卡成功发行，这一系列事件表明邮储银行信贷业务开始趋向多元化。目前，邮储银行正式开办的信贷业务分为两大类:个人信贷业务和公司信贷业务。个人信贷业务包括“好借好还”个人信贷和“佳信家美”住房贷款。“好借好还”个人信贷又分为小额贷款、个人商务贷款和个人质押贷款，“佳信家美”住房贷款专门针对个人二手房贷款;公司信贷业务包括银团贷款、项目融资和小企业贷款。截止到2010年底，邮储银行各项贷款余额为5443亿元，实现净利息收入429亿元，与2009年同比增加214亿元，增幅为100．06%。从整个资产质量方面看，小企业不良贷款率为1．62%，全行不良贷款率为0．33%。上述数据表明，邮储银行信贷业务的开局还是比较喜人的，但这和邮储银行原始资产优良以及基数低有着很大关系。随着新巴塞尔协议的实施、国内金融市场的全面开放以及美国次贷危机的发生，监管机构对商业银行的信贷风险控制能力提出越来越高的要求。邮储银行成立时间短，加之以前一直只存不贷，缺乏信贷经验，在信贷风险控制上尚处于摸索阶段。可以说，邮储银行信贷业务任重而道远。

二、当前邮储银行信贷风险控制存在的问题

1．尚未形成正确的信贷风险控制理念由于处于信贷业务萌芽阶段，信贷业务的发展是目前邮储银行所重点关注的，但对信贷风险控制理念的培育和引导力度不大，导致其在全行未能得到渗透和普及。总体来说，邮储银行信贷风险控制意识滞后，缺乏正确定位，而树立风险控制正是商业银行管理的核心理念。目前，一些基层员工或信贷人员喜欢将风险控制与业务发展分开，认为二者是对立的。在这种错误认识下，很容易产生两种极端。第一种极端认为风险控制是阻碍业务发展的绊脚石，要想信贷业务迅速发展，就必须暂时把风险控制放在一边置之不理;另一种认为少发展业务就可以控制风险，通过否定业务来达到降低风险的目的，这样导致很多该发展的业务没有得到发展，反而削减了邮储银行的整体抗风险能力。此外，邮储银行对员工信贷风险的危害性以及信贷风险控制的必要性教育缺乏，尚未形成全行统一的风险管理文化，只在各省(市)分行的企业文化建设中才能看到口号式的类似于风险观的简单表述，在日常工作过程中较少辅以真实的风险事件进行警示，先进的风险控制经验推广不足。

2．信贷风险管理制度和内部控制体系尚待完善邮储银行依法成立后，由于部门、机构职能变更和业务范围扩大，该银行一方面对过去邮政储汇局制定的风险管理制度进行清理，选择可以沿用的部分，一方面又针对新业务(主要指信贷业务)的开展制订新的风险管理制度。邮储银行针对各项信贷业务的开展先后制定了多项管理办法和操作流程，如《中国邮政储蓄银行小额贷款业务管理办法》、《中国邮政储蓄银行个人二手房贷款操作流程》、《中国邮政储蓄银行小企业贷款业务操作规程》等制度文件。然而因为信贷业务零经验，对于新制定的规章制度的效用还需要在具体执行中跟踪考察。在信贷业务品种短时间内以较快速度增加的情况下，一些创新业务甚至还存在着制度空白。此外，风险管理制度未覆盖邮储银行全部业务流程，较为完整的风险合规体系尚未形成。邮储银行虽说在内部控制建设上取得了一定成效，初步建立了由信贷部、审计部、风险合规部以及其他业务部门组成的内部控制框架，但是，内部控制“盲区”依旧存在，如存在岗位职责缺失、不当或滞后现象，内部控制制度建设跟不上信贷业务发展以及授权设置达不到规范化管理的要求等。邮储银行还需在内部控制操作流程科学化、执行制度纵深化以及岗位职责规范化等方面继续加强。

3．信贷绩效考核不够科学邮储银行目前信贷业务的绩效考核，主要针对效益、发展和资产质量三类财务指标进行。对于在信贷过程中是否实现了内部运营目标和客户目标，绩效考核中并没有提及。效益类指标在实践中未将风险成本计入当期损益，从而造成损益表上反映的是虚增的利润，由此给业绩考核带来偏差，同时也使银行在选择客户、发放贷款、利润分析等方面容易出现短期行为。发展类指标由于可以脱离真实利润的获得而实现，故发展类指标在实质上冲淡了银行对真实利润的努力。当商业银行工作重心转移并聚集在发展指标上时，往往很容易忽视发展所带来的风险。资产质量指标具有滞后性以及一定的弹性，在信贷风险检查不及时、不到位的情况下，考核对象会通过追求短期业绩来掩盖风险，同时还会利用发展指标来促使资产质量指标的实现或部分实现，如通过信贷规模的扩大来稀释现有的不良资产比重，从而使不良贷款率维持在一个较低的水平。现行的信贷绩效考核办法无法保证邮储银行真正实现风险收益最优化的经营目标。

4．没有建立有效的信贷风险预警机制信贷风险预警机制是指商业银行通过一系列技术手段，对借款人实施系统化持续监测，提前发现和识别风险类别、程度、范围以及风险变化趋势，并及时发出风险预警信号。有效的信贷风险预警机制的建立将改变以往商业银行应对信贷风险反应滞后和风险判断表面化的状况。邮储银行作为一家年轻的商业银行，在信贷风险预警机制建设上还远远不够。如缺乏科学的风险预警系统，只有可用于事后统计和事后监控的信贷管理信息系统;在宏观经济信息、市场信息、行业动向、行业标准、企业经营状况、企业信贷资金使用、信贷资产分布、信贷资产存量和增量等方面数据匮乏且涵盖不广。除此以外，邮储银行在信贷风险跟踪、监测和控制手段上也有待进一步提高。

三、邮储银行信贷风险控制问题的成因分析

1．社会信用的缺失直接导致信贷风险

(1)客户利用信息不对称，通过虚假出资、粉饰财务报表、虚增盈利、隐瞒负债和其他不利信息等手段从商业银行骗取信贷资金。

(2)客户不信守承诺，随意更改信贷资金用途，转投高风险项目，或通过破产、分立、租赁、出售等方式恶意逃废银行债务。

(3)社会中介机构(如会计师事务所、律师事务所)通过为客户出具虚假报告，协同骗贷或逃废银行债务。客户和中介机构的失信行为，极大地影响了银行信贷资产的安全性。尤其是在客户和中介机构双重失信的背景下，商业银行几乎不可能辨别客户提供的财务报告和其他资料的真实性和可靠性，很容易产生错误判断。

2．银行同业间无序竞争加大了邮储银行的信贷风险

随着我国金融业在2006年年底全面对外开放，国内银行业竞争陷入白热化阶段，商业银行之间出现了盲目无序的竞争。为了不被市场淘汰，邮储银行也卷入其中，这严重影响到其信贷资产的安全。主要表现为:

(1)邮储银行在无序竞争和赶超的双重压力下，短时间内只能通过信贷规模的不断扩张来迅速抢占更多的市场份额。但受其经营管理水平和信贷风险控制能力的制约，其信贷资产的安全不能得到保证。

(2)商业银行间的无序竞争在一定程度上纵容了某些借款企业的过度扩张倾向，使得信贷资产损失的可能性加大。目前，我国各商业银行信贷投向偏好趋于相同，喜欢追逐大客户和优质客户，银行间的不良竞争更加剧了银行向大客户和优质客户争相放贷的现象。而若大客户和优质客户出现扩张不利，放贷银行就有可能转变成风险大户。

(3)商业银行间的无序竞争也催生了借款企业与商业银行之间的博弈。在扩张性货币政策下，一些商业银行往往会通过降低贷款利率来吸引客户，从而导致利率不能全面覆盖信贷风险。

3．邮储银行金融创新不足，银行资产信贷集中化

邮储银行目前的业务范围涉及个人业务、公司业务、信贷业务、理财业务、托管业务和外汇业务等品种，改变了长期以来只经营个人存款业务和汇兑、代收付、工资、保险以及代销国债等一些基本中间业务的不利局面。但总体而言，邮储银行金融创新仍显不足，主要表现为邮储银行中间业务发展缓慢。以理财业务为例，邮储银行理财产品的提供能力与国内四大商业银行相比有较大差距，尤其是针对高端客户的个人理财产品，邮储银行至今还是空白。邮储银行在外汇即期交易、外汇远期交易、外汇衍生产品交易方面正处于起步阶段。在国际结算上，邮储银行票据业务才起步不久，对于以票据业务为基础的托收、信用证和国际保理等结算方式，在实践中很少涉足。

4．邮储银行分设机构模式存在弊端，且内部控制薄弱