财务风险排查方案范文

一、稽核审计工作成绩及基本做法

(一)完善岗位责任制，落实稽核包片责任。

1、制定岗位责任制，按照省联社相关管理制度，结合我县实际细化了稽核审计的各种管理制度;实行稽核包片责任制，把全县信用社每个营业网点落实到人到稽核包片，不留死角，实行谁包片谁负责、谁检查谁负责、谁签字谁负责的稽核管理责任制，实行稽核审计责任追究制度，进一步夯实了管理责任，增强了稽核人员工作责任心。

2、年初制定了《2009年稽核审计工作安排意见》，对全年序时稽核、专项稽核和内审工作进行统筹安排，作到稽核审计工作年度有总体安排意见，季度有分段实施部署，月度有进度和考核，作到任务明确。

3、实行周工作安排和月度例会制度，每周周一对本周的工作内容作出具体的安排，并组织实施到位;每月对每个稽核人员根据周工作安排的工作任务完成情况进行集中汇报，检查落实，查漏补缺，并按照工作任务完成情况严格考核兑现，进一步激发了稽核人员的工作热情和工作责任心。

(二)规范检查行为，细化检查内容。

1、规范稽核检查程序和稽核检查行为。今年以来，稽核审计部对省联社下发的11项稽核审计管理制度再次组织稽核人员认真学习，熟练掌握运用指导稽核审计工作，按照《陕西省农村信用社稽核审计工作管理办法》和《陕西省农村信用社稽核审计工作质量控制办法》规范稽核检查程序，从编制稽核工作实施方案、下发稽核通知到现场检查，现场检查工作底稿、撰写事实确认书、稽核工作报告、稽核结论到下发稽核整改通知书，规范了稽核审计工作流程，同时对稽核工作档案分别编制纸质档案和电子文本档案，加强了稽核档案管理工作。

2、对各项检查内容按照“作业式、格式化”进行列表细化，从会计管理工作、财务管理工作、信贷业务操作流程、信贷风险防范、安全保卫工作、内控制度执行以及业务经营真实性等详细制定稽核方案和稽核检查表格，依照稽核方案和检查表逐项开展检查，确保稽核检查工作精细化，不留死角。

3、针对信用社登记簿多、登记不规范和存在顾此失彼的现象，与联社各部门磋商，牵头统一了各类登记簿，印制《xx县农村信用社内控管理登记簿一览表》，发到各网点，统一了制式、规范登记内容和要求，达到了统一规范。

(三)认真做好各项稽核检查工作。

1、组织实施了2007年度会计决算真实性专项稽核工作，提前介入，超前运作，组织人力全面进行稽核检查，确保真实、准确;得到了上级管理部门组织的真实性大检查的肯定;

2、全面完成全年序时稽核工作任务。随着稽核审计工作的进一步规范，稽核人员进一步加强对新业务的学习，放弃节假日休息时间，全身心投入到序时稽核检查工作中，集中精力全面完成全县xx个社(部)的序时稽核工作，对xx个重点单位实施了后续跟踪稽核审计和二次稽核审计。全年累计发出稽核现场检查事实确认书xx份，发现存在问题568条，现场纠改223条，限期整改345条，现场处罚xx人次，罚金38000元，发出整改通知书46份，通过后续稽核和各社回执的整改报告看，已基本整改到位。做到扶正纠偏、规范管理、防范风险，并将序时稽核报告及时向联社领导送阅，使联社领导全面掌握各信用社制度执行和落实情况，准确做出管理决策，通过强有力监督检查，进一步促进了各项业务规范健康快速发展。

3、根据省联社的通知要求，组织实施了我县农村信用社2006-2007年新增贷款的专项稽核工作，进一步掌握了新增贷款质量，促进了信贷管理工作。

4、对联社财务会计部资金清算中心、信息管理部、业务部、风险管理部等部门执行政策、贷款管理、风险防范、规范流程操作等方面进行了稽核审计和审议评价，进一步规范了管理部门的管理及操作行为。

5、服务大局，服从上级主管部门的临时工作调配，积极配合参与各级组织的检查工作。一是按照办事处年度决算真实性检查要求，我县抽调6人对xx联社年度决算真实性进行了为期8天的稽核检查;二是抽调2人利用5天时间对xx联社原理事长任职期间的经济责任进行了审计;三是抽调一人参加了省联社组织对xx联社为期一个月的年度真实性稽核检查;四是参加了省联社组织的对xx办事处原主任的离任审计;五是抽调4人，利用一周时间，参加了市办组织对xx联社的贷款五级分类及冒名贷款稽核检查;六是参加了市办事处组织对xx联社的财务管理的稽核检查。通过积极参与检查，进一步锻炼和提升了稽核人员的稽核检查水准，拓展了稽核人员的视野，同时，在稽核检查过程中也学习了兄弟联社先进的管理经验和做法。

(四)认真做好各项内部审计工作。

1、由于今年联社加大了岗位交流力度，一次提拔交流xx位社(部)主任、部门经理，因此，在联社领导的重视支持下，稽核审计部集中时间、精力利用一个月的时间，对社(部)主任、部门经理离任及经济责任进行了稽核审计，对任期内的政策制度执行和责任制履行进行全面稽核审计，给予客观公正的评价，全年共实施社(部)主任离任审计xx人次，开展职工离岗审计xx人次，作到了离岗必审计。

2、认真实施财务审计工作。根据联社审计委员会安排，按季组织对全县信用社财务制度执行情况进行稽核审计，集中时间对各社2007年下半年，2009年一至三季度财务管理情况，费用列支的真实性和合规性进行了全面审计，进一步促进和规范了农村信用社财务管理行为。

财务风险排查方案范文

面对复杂多变的经济金融形势，该行主动把握发展新常态，采取有力措施，切实抓好资产质量、案件防控和风险管理，牢牢守住风险底线，推动各项工作健康持续发展。

压降不良贷款，措施落实到位。始终把不良贷款清降作为一项“生命工程”来抓，积极研究对策，优化资产质量。一是加大力度对全行不良贷款进行排查，澄清存量不良贷款的真实情况，对每一笔不良贷款进行深度分析，综合考量不良贷款的清收难易程度、抵押担保等情况，制定差异化的清收盘活计划和措施，明确清收时间节点和责任人，增强清收针对性。二是开展支行长清降不良贷款专项竞赛，人均清收不良贷款不低于100万元，对近4年来已经核销不良贷款列出清单，由网点支行长认领，每人拿出l万元与绩效工资挂钩，按照比例兑现考核，超额完成的按清降标准奖励。截至6月末，已清收不良贷款881万元。三是行长室、信贷部、基层支行按10万元以下，100万元以下，300万元以下及以上四个档进行岗位包片清收，上下联动，形成合力，深度打好清非盘活攻坚战。四是对各支行、分理处不良贷款进行跟踪监测，督导检查，并将督导情况形成通报，层层传到工作压力。

强化案件防控，机制完善到位。一是围绕新情况、新问题，结合自身实际，制定2015年度案件风险防控方案，明确工作职责和工作重点，夯实合规管理工作基础。二是加强流程管理，新出台《人民币理则业务操作规程》、《员工交流及岗位轮换制度》等16个规章制度，完善《“阳光信贷”业务管理办法》、《黑名单管理办法》等12个规章制度，筑牢业务发展基础。三是开展内部管控遏制违规经营和违法犯罪专项检查，员工账户排查，非法集资风险专项排查等检查活动，对风险隐患及时整改，严格追究违规人员责任。四是安全保卫常抓不懈。切实做好押运外包交接工作，制定交接方案，开展押运员、提解员岗前培训，保障外包押运安全无事故。组织开展防暴预案演练2次，印发“三问二看一核对”防范电信诈骗流程2000份。突出营业场所、自助机具、自助银行、业务库、运钞押运和枪支弹药检查管理，做到“全覆盖、零容忍、重实效”。

突出风险管理，问题排查到位。一是组织召开合规风险及案件防控专题工作会议，深入剖析存在问题和不足，对下一步工作提出具体指导意见，加强管理的针对性和有效性。二是根据当前业务发展的需求和违规问题突出的特点，全面加强合规风险控制，制定了《2015年合规管理风险点库统计表》，按季对风险点统计汇总形成合规风险点库，有重点地封杀整改。三是开展财政账户风险排查、房地产贷款、IOOO万以上贷款专项检查，现金业务纠错整顿活动，现金处理设备冠子号码识别情况自查，会计标准化服务专项检查，财政账户风险排查等16个检查活动，做到检查整改纵向到底、横向到边，全面堵塞风险漏洞。四是针对存款保险制度的实施和利率市场化推进步伐的加快，重点加强资金流动性管理，对流动性监测表数据进行数据补录，并对相关指标进行日常监测。

财务风险排查方案范文篇3

争做先进

城商行自诞生之日起，就深深地打上“地方性”的烙印，跨区域经营是城商行多年来的夙愿。一旦准许跨区域经营，尤其是成立了首家分行，对原有的人力资源制度、授信管理、财务管理等均提出较大的挑战。首家分行是跨区域经营的试验田，通过它的发展模式及成功经验，将成为日后设立分行的模版。为了保持首家分行的先进性，本人有几点体会：

进行充分授权。跨区域经营，城商行一定要发挥“机制灵活、效率高效”的优势，才能在异地生根发芽，才能充分展现活力。如何将城商行优势体现出来?本人认为要给予分行充分授权。

给予扶持政策。分行的建设有别于支行，总行直属支行可以依托总行资源，工作重心主要是做好营销工作，但分行不仅要履行授信管理、财务管理、人员管理等大量的管理性工作，还要与地方政府各职能部门进行协调和沟通。此外，作为跨省分行更是存在品牌影响力差、社会认知度底、金融产品单一等劣势，难以快速在当地市场中立足。因此，作为总行应在人力、物力、财力上给予分行大力支持，确保分行平稳运行。

进行科学定位。九江银行在吉安分行筹建初期的市场调查中发现，当地金融机构在金融服务上，偏好于大中企业和大项目，而对中小企业和个人客户的金融服务相对薄弱。因此，我们找准这个市场的空隙，确定“以支持中小企业、支持城市基础设施建设和支持城乡居民创业”作为分行的经营定位。由于定位准确、目标明晰、措施到位，使分行快速打开了市场局面。

健全考核机制。九江银行把建立科学的考核机制，作为在异地推动业务发展的持续动力。吉安分行根据当地的实际情况，对总行出台的客户经理、计财主管、柜员的考核办法进行合理的完善，使绩效考核贯穿到业务经营的各个领域和整个管理过程中，对员工业绩实行按周通报、按月排名、按季考核，充分提高了员工的主观能动性。

鼓励产品创新。分行的金融产品不是对总行产品的简单复制和移植，其一定要贴近当地市场进行新业务、新产品开发。吉安分行开业仅五个月的时间，不仅顺利地推进了个人联保贷款、“易得金”贷款、个人创业贷款等九江银行传统产品，而且结合当地经济和金融市场的实际情况，推出汽车合格证质押、钢材存货质押等新产品，开创了占安金融市场产品创新的先河。

避免成为先烈

银监会的“红牌”，时刻提醒着我们，要进行案件排查，防范违规事件，宁可发展慢一点，也不能出现重大案件和违规行为，不能成为跨区域经营的障碍。九江银行主要从以一会儿方面进行防范：

建立科学的用人机制。在业务流程优化以及总行对分支机构管控能力未到位的情况下，我们委任总行副行长兼任分行行长，这不仅便于市场营销，而且可以防范管理层的道德风险。同时，派遣业务骨干任分行授信审批部总经理，把握授信风险；并对分行计划财务部总经理、稽核风控专员实行委派制，直接对总行计划财务部、内控稽核部负责，加强对分行监督的独立性。

坚持内控先行原则。在分行筹建之初，确立了“业务发展内控先行”的经营原则，分行先后从业务营销、援信审批、计划财务、绩效考核、现金结算、内部营运等各个方面，建立了20多个管理制度和办法，使全行的各项业务经营活动纳入防范风险和依法合规的轨道。